Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 16.12.2024/Pykälä 62

KH 09.12.2024 § 270 

 Kuntalain 410/2015 110 §:ssä säädetään talousarviosta ja

-suunnitelmasta seuraavaa: valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion  hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös  taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien  hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Taloussuunnitelman tasapainoa arvioitaessa otetaan huomioon taseeseen kertyneet ylijäämät.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot, sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä  investointi- ja rahoitusosa.

Vuoden 2025 talousarvioesitys, sekä esitys vuosien 2025 – 2027 taloussuunnitelmaksi on oheismateriaalina.

Vuoden 2025 talousarvio eroaa edellisestä talousarviosta seuraavasti:

 Talousarvio-ohjeet kunnanhallitus antoi 10.6.2023 § 133. Talousar-viovalmistelua on käsitelty kunnanhallituksessa 14.10.2024 § 211 sekä valtuustoseminaarissa 21.10.2024.

 Kunnanvaltuusto vahvisti 21.10.2024 § 42 kunnan tuloveroprosentiksi 6,4 %. Kiinteistöveroprosentit vahvistettiin samassa kokouksessa § 43 ja ne pysyvät vuoden 2024 tasossa.  Ansiotulovähennyksen poistumisen johdosta kunnan tuloverot nousevat ja ovat arviolta 4 056 t €. Kiinteistöverotuloja kertyy arviolta 2 521 t € sekä yhteisöverotuloja 1 032 t €. Valtionosuuksia ennustetaan kertyvän 4 065 t €.

 Sysmän kunnan toimintatuottojen arvioidaan olevan 17,6 milj. euroa sekä toimintakulujen 27,6 milj euroa. Vuosikatteen arvioidaan olevan 1,8 milj euroa ja tämä riittää kattamaan poistot 1,28 milj. euroa. Rahoitustuottojen arvioidaan olevan 121 700 euroa. Talousarvioehdotuksen mukaan tilikauden ylijäämäksi muodostuu 803 324 euroa.

 Vuoden 2025 investoinnit ovat lähes edellisen vuoden tasoa, ollen
2 487 t €. Talousarviovuonna investoinnit keskittyvät infran kunnostamiseen. Suurimmat investointikohteet ovat Talasniemen kunnallistekniikka 500 t €, Keskustien perusparannus 600 t € sekä Ohrasaaren perusparannus 200 t €. Vesi- ja viemärilaitoksen saneerauskohteisiin käytetään 280 t €. Kiinteistö Oy Sysmän Vuokratalo tarvitsee rahoitusta 300 t €.

 Tulorahoituksella investoinneista pystytään kattamaan n 69,6 %:a. Loput katetaan tarvittaessa vieraalla pääomalla (644 t €). Lainojen lyhennykset ovat ensi vuonna 8 733 €. Kunnan lainat ovat arviolta 11 € asukasta kohden.

Valmistelija Nimi: Susanna Leppänen

 Tehtävänimike: Talouspäällikkö

 Puh: 044 713 4506

 Email: etunimi.sukunimi@sysma.fi

Kunnanjohtajan ehdotus

 Kunnanhallitus hyväksyy                               
1. ehdotuksen vuoden 2025 talousarvioksi sekä vuosien 2025-2027 taloussuunnitelmaksi                                                                           2. ehdotuksen talousarvioon sisältyvästä investointiohjelmasta       

Kunnanhallitus ehdottaa vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelman sekä investointiohjelman valtuuston hyväksyttäväksi.             

Vuoden 2025 talousarvio sekä suunnitelmavuosien 2025-2027 tulokset ovat ylijäämäisiä. Vuodelta 2024 arvioidaan tulevan ylijäämää, joten taloussuunnitelman yhteydessä ei tarvitse päättää yksilöidyistä toimenpiteistä alijäämien kattamiseksi.                             

Talousarvio- ja taloussuunnitelmakirjan teksteihin voidaan tehdä teknisluonteisia korjauksia.

Päätös Asia käsiteltiin kohta kerrallaan.

1. Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen.
2. Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen.

Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen numeroimattoman loppuosan.

Merkitään, että talouspäällikkö Susanna Leppänen ja tekninen johtaja Timo Lauri esittelivät asiaa kokouksessa.

KV 16.12.2024 § 62  

259/02.02.00/2024  

Päätösehdotus Kunnanhallitus ehdottaa vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelman sekä investointiohjelman valtuuston hyväksyttäväksi.             

Vuoden 2025 talousarvio sekä suunnitelmavuosien 2025-2027 tulokset ovat ylijäämäisiä. Vuodelta 2024 arvioidaan tulevan ylijäämää, joten taloussuunnitelman yhteydessä ei tarvitse päättää yksilöidyistä toimenpiteistä alijäämien kattamiseksi.                             

Talousarvio- ja taloussuunnitelmakirjan teksteihin voidaan tehdä teknisluonteisia korjauksia.

Päätös Keskustelun kuluessa käytettiin seuraavat ryhmäpuheenvuorot:

Kunnanvaltuuston puheenjohtaja Veikko Kotolahti käytti Keskustan valtuustoryhmän puheenvuoron ja puolsi talousarvion 2025 ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelman hyväksymistä. 

Valtuutettu Lilli Karola käytti Avoin Sysmä -valtuustoryhmän puheenvuoron ja esitti talousarvion 2025 ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelman hyväksymistä.

Valtuutettu Mika Järvinen käytti Kokoomuksen valtuustoryhmän puheenvuoron ja ehdotti talousarvion 2025 ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelman hyväksymistä.

Valtuutettu Jesse Hildén käytti Perussysmäläisten valtuustoryhmän puheenvuoron ja esitti talousarvion 2025 ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelman hyväksymistä. 

Valtuutettu Esa Einonen käytti SDP:n valtuustoryhmän puheenvuoron ja esitti talousarvion 2025 ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelman hyväksymistä. 

Kunnanvaltuusto hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen.

Merkitään, että talouspäällikkö Susanna Leppänen esitteli asiaa kokouksessa.