Kunnanhallitus
Pöytäkirja 10.11.2025/Pykälä 296

KH 10.11.2025 § 296  

280/02.02.00/2025  

 Kuntalain 410/2015 110 §:ssä säädetään talousarviosta ja

-suunnitelmasta seuraavaa: valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion  hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös  taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien  hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Taloussuunnitelman tasapainoa arvioitaessa otetaan huomioon taseeseen kertyneet ylijäämät.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot, sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä  investointi- ja rahoitusosa.

Vuoden 2026 talousarvioesitys, sekä esitys vuosien 2026 – 2027 taloussuunnitelmaksi on oheismateriaalina.

Vuoden 2026 talousarvio eroaa edellisestä talousarviosta seuraavasti:

 Talousarvio-ohjeet kunnanhallitus antoi 16.6.2025 § 171. Talousar-viovalmistelua on käsitelty kunnanhallituksessa 13.10.2025 § 273 sekä valtuustoseminaarissa 3.11.2025.

 Kunnanvaltuusto vahvistaa veroprosentit 17.11.2025. Sysmän  kunnan tuloveroprosentiksi esitetään 6,4 %. Kiinteistöveroprosentit vahvistetaan samassa kokouksessa ja niiden esitetään pysyvän   vuoden 2025 tasossa.  Kunnan tuloverot nousevat ja ovat arviolta 4 088 t €. Kiinteistöverotuloja kertyy arviolta 2 508 t € sekä yhteisöverotuloja 1 136 t €. Valtionosuuksia ennustetaan kertyvän 3 778 t €.

 Sysmän kunnan toimintatuottojen arvioidaan olevan 17,4 milj. euroa sekä toimintakulujen 27,2 milj euroa. Vuosikatteen arvioidaan olevan 1,86 milj euroa ja tämä riittää kattamaan poistot 1,3 milj. euroa. Rahoitustuottojen arvioidaan olevan 140 000 euroa. Talousarvioehdotuksen mukaan tilikauden ylijäämäksi muodostuu 948 829 euroa.

 Vuoden 2026 investoinnit ovat lähes 900 t € edellisvuotta suuremmat, johtuen Talasniemen kunnallistekniikan rakentamisesta. Talousarviovuonna investoinnit keskittyvät edelleen infran kunnostamiseen. Suurimmat investointikohteet ovat Talasniemen kunnallistekniikka 1 200 t €, Väihkyläntien perusparannus 750 t € sekä Ohrasaaren perusparannus 200 t €. Vesi- ja viemärilaitoksen saneerauskohteisiin käytetään 500 t €.

 Kiinteistö Oy Sysmän Vuokratalo tarvitsee rahoitusta 370 t €.

 Tulorahoituksella investoinneista pystytään kattamaan n 55,2 %:a.

Valmistelija Nimi: Susanna Leppänen

 Tehtävänimike: Talouspäällikkö

 Puh: 044 713 4506 

 Email: etunimi.sukunimi@sysma.fi

Kunnanjohtajan ehdotus

 Kunnanhallitus hyväksyy

 1. ehdotuksen vuoden 2026 talousarvioksi sekä vuosien 2026-2028 taloussuunnitelmaksi

 2. ehdotuksen talousarvioon sisältyvästä investointiohjelmasta

 Kunnanhallitus ehdottaa vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelman sekä investointiohjelman valtuuston hyväksyttäväksi.

 Vuoden 2026 talousarvio sekä suunnitelmavuosien 2026-2028 tulokset ovat ylijäämäisiä. Vuodelta 2025 arvioidaan tulevan ylijäämää, joten taloussuunnitelman yhteydessä ei tarvitse päättää yksilöidyistä toimenpiteistä alijäämien kattamiseksi.

 Talousarvio- ja taloussuunnitelmakirjan teksteihin voidaan tehdä teknisluonteisia korjauksia.

Päätös Päätösehdotuksen kohdan 1 osalta jäsen Jukka Elomaa ehdotti, että opiskelijoiden vuokrakompensaatio poistetaan talousarviosta, koska asiasta ei ole tehty päätöstä.

 Jäsen Marketta Kitkiöjoki kannatti Elomaan ehdotusta.

 Puheenjohtaja totesi, että on tehty kannatettu vastaehdotus, joten on äänestettävä.

 Puheenjohtaja teki äänestysesityksen: ne, jotka kannattavat pohjaehdotusta, vastaavat JAA ja ne, jotka kannattavat Elomaan ehdotusta, vastaavat EI.

 Ã„änestysesitys hyväksyttiin.

 Suoritettiin nimenhuutoäänestys.

 Suoritetussa äänestyksessä annettiin 6 JAA-ääntä (Aartolahti, Kantonen, Karola, Kyllönen, Lehtosalo-Lönnberg, Leppänen) ja 3 EI-ääntä (Elomaa, Kitkiöjoki, Sippola).

 Puheenjohtaja totesi, että päätösehdotuksen kohta 1 on tullut hyväksytyksi.

 Muilta osin kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen.

 Merkitään, että talouspäällikkö Susanna Leppänen ja tekninen johtaja Timo Lauri esittelivät asiaa kokouksessa.

 Merkitään, että kunnanvaltuuston puheenjohtaja Mika Järvinen liittyi kokoukseen kesken tämän asian käsittelyn klo 17.06.