Kunnanhallitus
Esityslista 09.11.2026/Asianro 271

KH 09.11.2026    

253/02.02.00/2026  

 Kuntalain 410/2015 110 §:ssä säädetään talousarviosta ja

-suunnitelmasta seuraavaa: valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion  hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös  taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien  hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Taloussuunnitelman tasapainoa arvioitaessa otetaan huomioon taseeseen kertyneet ylijäämät.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot, sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä  investointi- ja rahoitusosa.

Vuoden 2027 talousarvioesitys, sekä esitys vuosien 2027 – 2029 taloussuunnitelmaksi on oheismateriaalina.

Vuoden 2027 talousarvio eroaa edellisestä talousarviosta seuraavasti:

 Talousarvio-ohjeet kunnanhallitus antoi 13.7.2026 § 162. Talousar-viovalmistelua on käsitelty kunnanhallituksessa 12.10.2026 § 236 sekä valtuustoseminaarissa 19.10.2026.

 Kunnanvaltuusto vahvistaa veroprosentit 16.11.2026. Sysmän  kunnan tuloveroprosentiksi esitetään 6,4 %. Kiinteistöveroprosentit vahvistetaan samassa kokouksessa ja niiden esitetään pysyvän   vuoden 2026 tasossa.  Kunnan tuloverot laskevat ja ovat arviolta

 4 016 t €. Kiinteistöverotuloja kertyy arviolta 2 497 t € sekä yhteisöverotuloja 1 458 t €. Valtionosuuksia ennustetaan kertyvän

 3 621 t €.

 Sysmän kunnan toimintatuottojen arvioidaan olevan 16,8 milj. euroa sekä toimintakulujen 27,1 milj euroa. Vuosikatteen arvioidaan olevan 1,39 milj euroa ja tämä riittää kattamaan poistot 1,386 milj. euroa. Rahoitustuottojen arvioidaan olevan 125 700 euroa. Talousarvioehdotuksen mukaan tilikauden ylijäämäksi muodostuu 413 890 euroa.

 Vuoden 2027 investoinnit ovat 1,37 milj. € edellisvuotta pienemmät. Talousarviovuonna investoinnit keskittyvät edelleen infran kunnostamiseen. Suurimmat investointikohteet ovat Sysmäntien vesi- ja viemärijohtojen uusiminen 380 t €, Uotintien  perusparannus 450 t € sekä Uotintien vesi- ja viemärjohtojen uusiminen 230 t €.  

 Tulorahoituksella investoinneista pystytään kattamaan n 67,2 %:a.

Valmistelija Nimi: Susanna Leppänen

 Tehtävänimike: Talouspäällikkö

 Puh: 044 713 4506 

 Email: etunimi.sukunimi@sysma.fi

Päätösehdotus

Päätös