Kunnanhallitus
Pöytäkirja 25.03.2024/Pykälä 70

KH 25.03.2024 § 70  

122/02.06.01.03/2024  

Vuoden 2023 vuosikate toteutui 678 t€ budjetoitua suurempana, ollen 2 697 t€.

Verotuloja ja valtionosuuksia toteutui yhteensä 11 069 t€ ja rahoitustuottoja ja -kuluja 268 t€. Verotulot ylittivät budjetoidun summan 31 t€ ja vastaavasti valtionosuudet olivat 10 t€ budjetoitua suuremmat.

Toimintamenojen alitus talousarvioon nähden oli 5,17 % ja euromääräisesti alitusta oli 1 379 t€ arvioidusta. Toimintatulot alittivat budjetoidut tulot 834 t€, ero prosenteissa 4,77 %:a. joten toimintakatteeksi muodostui  -8 639 t €, budjetoitu - 9 184 t€.   

Investoinnit tilikaudella olivat 1 728 t€. Suurimmat investoinnit

olivat Talasniemen tonttien osto 711 t€, Pajulantien jalkakäytävä ja

polkupyörätie 155 t€ sekä puhdistamon saneeraus 354 t€.

Verotuloja kertyi siten, että tuloveroa kirjattiin 3 977 t€, osuus yhteisöverosta oli 1 324 t€, kiinteistöveroja kertyi 2 186 t€, verotulot yhteensä olivat 7 489 t€. Valtionosuuksia kirjattiin 3 579 t€.

Lainojen kokonaismäärä oli vuoden lopussa  46 t€ ja asukasta kohti 13 € euroa.

Vuoden 2023 ulkoiset kokonaismenot olivat 30 527 t€ ja kokonaistulot 30 518 t€. Tulorahoituksesta verotulojen osuus oli 24,54 % ja valtionosuuksien osuus 11,73 %.

Sysmän kunnan toimintakate on kirjanpidon ja tilinpäätöstietojen mukaan - 8 639 t€. Edellisvuoden toimintakate oli -27 343 t€ Vuosikate oli 2 697 t€ eli 272 t€ suurempi kuin edellisellä tilikaudella.

Suunnitelman mukaiset poistot olivat 1 217 t€. Arvonalentumisia kirjattiin 708 t€. Tilikauden tulos ennen tilinpäätössiirtoja muodostui ylijäämäiseksi 771 t€. Tilikauden tulokseen kirjattiin poistoeron vähennystä 422 t€, investointivarauksen lisäystä 700 t€, mistä 400 t€ kohdistuu liikuntapuistoon ja 300 t€ Ohrasaaren siltaan.Tilikauden ylijäämä tilinpäätössiirtojen jälkeen on 493 t€.

Sysmän kunnan sijoitusten markkina-arvot olivat 96 t€ suuremmat

kuin hankintahinnat. Arvonalentumisia palautettiin 23 t€.

Sysmän kunnan taseessa ei ole kattamattomia alijäämiä. Taseessa olevien aikaisempien vuosien ylijäämien määrä on v. 2023 lopussa

6 182 124 €. Kunnan maksuvalmius oli tyydyttävä koko varainhoitovuoden ajan.

Kunnan tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain säännöksiin. Tilinpäätös on laadittava tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä. Tilintarkastajien on kuntalain 113 §:n mukaan tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä.

Valtuuston käsittelyyn tilinpäätös ja tilintarkastuskertomus on saatettava kesäkuun loppuun mennessä.

Kuntalain 113 § todetaan, että tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös.

Toimintakertomuksessa esitetään selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi.

Sysmän kunnan varainhoitovuoden 2023 tilinpäätös on liitteenä.

Talouspäällikkö pidättää oikeuden tehdä vielä mahdollisia teknisiä korjauksia tilinpäätöskirjaan.

Valmistelija Nimi: Susanna Leppänen

 Tehtävänimike: Talouspäällikkö

 Puh: 044 713 4506

 Email: etunimi.sukunimi@sysma.fi

Kunnanjohtajan ehdotus

 Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että se vuoden 2023 tilinpäätöstä käsitellessään   

1. Hyväksyy tilinpäätökseen sisältyvät talousarvion toteutumisvertailun, tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman, konsernilaskelmat, toimintakertomuksen ja liitteet, sekä tilinpäätökseen liittyvän kirjanpidollisesti eriytetyn vesilaitoksen tilinpäätöksen vastaavin osin. Teknisiä muutoksia ja korjauksia tasekirjaan voidaan tehdä allekirjoituksen jälkeen.   

2. Hyväksyy kunnanhallituksen toimintakertomuksessa annetun esityksen tilikauden tuloksen käsittelemiseksi seuraavaa: 

Tilikauden tulos   +    771 367 €  
Poistoeron vähennys  +    422 602 €  

Investointivaraus  -     700 000 €  
Tilikauden ylijäämä  +    493 969 €   

493 969 €:n suuruinen ylijäämä kirjataan muuhun omaan pääomaan yli-/alijäämätilille.   

3. Kunnanhallitus arvioi valtuuston asettamien toiminnallisten tavoitteiden toteuneen hyvin vuonna 2023.

Päätös Asia käsiteltiin kohta kerrallaan.

1. Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen.

2. Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen.

3.  Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti ehdotuksen.

Merkitään, että talouspäällikkö Susanna Leppänen esitteli asiaa kokouksessa.